वित्त मंत्रालय ने जारी की नई गाइडलाइंस, सीए, सीएस को रखना होगा क्लाइंट का ये रिकॉर्ड

वित्त मंत्रालय ने नोटिफिकेशन जारी किया है। इसमें एंटी-मनी लॉन्ड्रिंग एक्ट के दायरे को कमजोर किया गया है। अब सी.ए. सीएस, आईसीडब्ल्यूए अगर वे किसी ग्राहक के लिए कुछ वित्तीय सौदा करते हैं तो वे पीएमएलए कानून के दायरे में आएंगे। आइए इसके बारे में विस्तार से जानते हैं।

3 मई को वित्त मंत्रालय की एक अधिसूचना में एंटी मनी लॉन्ड्रिंग एक्ट का दायरा बढ़ा दिया गया है। वित्त मंत्रालय द्वारा जारी PMLA अधिसूचना के अनुसार, CA, CS, ICWA धन शोधन निवारण अधिनियम (PMLA) के दायरे में आएंगे यदि वे किसी ग्राहक के लिए वित्तीय सौदों का चयन करते हैं। सबसे अहम बात यह है कि ये पेशेवर कंपनियां बनाने, खोलने, चलाने, सीमित देनदारी वाली भागीदारी या ट्रस्ट बनाने पर पीएमएलए के दायरे में आएंगे।

अचल संपत्तियों की खरीद-बिक्री पीएमएलए के तहत आएगी

अधिसूचना के अनुसार, ग्राहक के पैसे, संपत्ति और प्रतिभूतियों का ख्याल रखते हुए, ग्राहक के लिए अचल संपत्तियों की खरीद और बिक्री पर भी पीएमएलए कानून लागू होगा। बैंक और प्रतिभूति खातों का संचालन, कंपनियों के कामकाज के लिए धन जुटाना भी पीएमएलए के दायरे में आएगा। हालांकि संशोधन में वकीलों को इससे बाहर रखा गया है। अपने क्लाइंट्स के लिए कंपनियां खोलने वाले चार्टर्ड अकाउंटेंट्स, कंपनी सेक्रेटरीज और कॉस्ट अकाउंटेंट्स की चिंता बढ़ गई है। ये अब एंटी मनी लॉन्ड्रिंग एक्ट पीएमएलए के दायरे में आएंगे।

शेल कंपनियों को लेकर सरकार चिंतित

शेल कंपनियों के बढ़ते कामकाज से सरकार चिंतित है. बिना कामकाज के हजारों कंपनियां खोलने का मकसद काले धन को सफेद करना है। ऐसी कंपनियों में स्वामित्व की बहुस्तरीयता के कारण एजेंसियों को असली मालिक तक पहुंचने में काफी मशक्कत करनी पड़ती है। हाल के वर्षों में जांच एजेंसियों की कार्रवाई में कई मामलों में ऐसे पेशेवरों की भूमिका सामने आई थी. जिसके बाद सरकार ने यह कदम उठाया है।

वित्तीय स्थिति और स्वामित्व के बारे में सही जानकारी

सीए, सीएस, आईसीडब्ल्यूए को अपने ग्राहकों से निपटने से पहले उनकी सही वित्तीय स्थिति और स्वामित्व के विवरण का पता लगाना चाहिए। जैसे फंड का सोर्स क्या है और वह वाजिब है या नहीं। लेन-देन का उद्देश्य क्या है। वित्तीय खुफिया इकाई जुर्माना भी लगा सकती है यदि वह अवैध स्रोत से धन के साथ किए गए सौदे को जानबूझकर अनदेखा करती है। ग्राहक के लिए किए गए सभी लेन-देन का रिकॉर्ड बनाए रखना चाहिए। साथ ही इसकी रिपोर्टिंग भी फाइनेंशियल इंटेलिजेंस यूनिट के निदेशक को करनी होगी।

यह पेशेवरों की चिंता है

पेशेवरों की चिंता यह है कि पीएमएलए कानून में एजेंसियों का दोष साबित करने का रिकॉर्ड बेहद कमजोर रहा है. ऐसे में जांच एजेंसियों के चक्कर में फंसने पर उनके लिए राह मुश्किल हो सकती है। तर्क यह भी है कि तीनों पेशेवरों के लिए संसद द्वारा पारित कानून के तहत पहले से ही एक संस्था का गठन किया जा चुका है। जो कार्य का पर्यवेक्षण करता है। ऐसे में इसे पीएमएलए कानून के दायरे में लाने की जरूरत क्यों पड़ी।

(pc rightsofemployees)